有価証券報告書

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	86,231	-	△956	△956
	買建
	米ドル	5	-	△0	△0
	その他	288	-	3	3
合計		86,525	-	△953	△953

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	95,938	-	8	8
	買建
	米ドル	1,630	-	△0	△0
	ユーロ	0	-	△0	△0
	その他	24	-	0	0
	通貨オプション取引
	売建・買建
	米ドル	25,580	-	102	102
合計		123,174	-	111	111

(注)通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しています。
② その他
前連結会計年度(2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	燃料油スワップ取引
	受取変動・支払固定	5,841	2,653	1,656	1,656
合計		5,841	2,653	1,656	1,656

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	外貨建予定取引	13,302	-	△54
	買建
	米ドル	外貨建予定取引	382,042	120,272	25,149
	ユーロ	外貨建予定取引	544	-	△7
	その他	外貨建予定取引	30,915	791	△353
	通貨スワップ取引
	売建
	米ドル	貸船料	11,471	11,471	△391
	買建
	米ドル	貸借船料	155,336	154,160	81,047
	通貨オプション取引
	買建 プット
	米ドル	外貨建予定取引	3,039	-	12
	金利スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	長期借入金	481,704	437,448	13,954
	金利カラー取引	長期借入金	11,863	-	△2
	燃料油スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	船舶燃料	3,523	455	△64
金利スワップの	金利スワップ取引
特例処理	(受取変動・支払固定)	社債及び長期借入金	1,500	-	(注)1
為替予約等の	為替予約	支払手形及び営業未払金	532	-	(注)2
振当処理
合計			1,095,776	724,600	119,290

(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しています。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び営業未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び営業未払金の時価に含めて記載しています。なお、連結財務諸表「注記事項(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項」に記載のとおり、支払手形及び営業未払金の時価については短期間で決済される金融商品であるため、時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しています。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	外貨建予定取引	110,266	38,784	13,736
	ユーロ	外貨建予定取引	541	112	16
	その他	外貨建予定取引	12,602	641	79
	通貨スワップ取引
	売建
	米ドル	貸船料	9,312	8,648	△1,364
	買建
	米ドル	貸借船料	118,495	118,348	87,416
	金利スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	長期借入金	508,536	492,266	21,136
	金利カラー取引	長期借入金	0	0	△27
	燃料油スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	船舶燃料	1,042	101	318
為替予約等の	為替予約	支払手形及び営業未払金	595	-	(注)
振当処理
合計			761,394	658,904	121,313

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び営業未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び営業未払金の時価に含めて記載しています。なお、連結財務諸表「注記事項(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項」に記載のとおり、支払手形及び営業未払金の時価については短期間で決済される金融商品であるため、時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しています。