有価証券報告書-第167期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	58,772千円	62,794千円
役員退職慰労引当金	66,269千円	61,762千円
賞与引当金	6,689千円	7,920千円
海外子会社留保金	152,603千円	111,640千円
その他	37,387千円	66,451千円
繰延税金資産合計	321,722千円	310,570千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△59,296千円	△57,518千円
その他有価証券評価差額金	△96,766千円	△195,683千円
その他	△8,358千円	△3,608千円
繰延税金負債合計	△164,421千円	△256,810千円
繰延税金資産(負債)の純額	157,301千円	53,759千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価法による再評価差額金	△715,795千円	△715,795千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		― %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.85%		― %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52%		― %
住民税均等割	0.31%		― %
その他	― %		― %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.22%		― %

(注)当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。