有価証券報告書-第22期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
航空機材整備引当金	1,462百万円		1,817百万円
退職給付引当金	178		199
減価償却超過額	192		197
未払賞与	157		191
未払事業税	67		77
未払航空機燃料税	65		61
未払支払手数料	51		61
未払整備業務委託費	3		43
その他	87		40
繰延税金資産小計	2,267		2,692
評価性引当額	△343		△639
繰延税金資産合計	1,923		2,052
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△44		△220
繰延税金負債合計	△44		△220
繰延税金資産の純額	1,879		1,832

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	1.3		0.7
評価性引当額の増減	9.5		15.1
税額控除	-		△3.4
その他	△0.8		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.6		43.6