有価証券報告書-第17期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	161	百万円	―	百万円
貸倒引当金	63	〃	31	〃
航空機材整備引当金	558	〃	392	〃
賞与引当金	45	〃	76	〃
資産除去債務	23	〃	22	〃
たな卸資産評価損	―	〃	30	〃
リース返却負担費用	―	〃	142	〃
減損損失	―	〃	55	〃
リース解約損	―	〃	108	〃
その他	106	〃	49	〃
繰延税金資産小計	958	百万円	909	百万円
評価性引当額	△946	〃	△900	〃
繰延税金資産合計	11	百万円	9	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	11	百万円	9	百万円
繰延税金資産の純額	―	百万円	―	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.75	%	37.75	%
(調整)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	0.34	〃	2.24	〃
延滞税等永久に 損金に算入されない項目	0.34	〃	―	〃
住民税均等割額	1.22	〃	8.59	〃
評価性引当額の増減額	△36.13	〃	8.01	〃
その他	△0.50	〃	2.77	〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	3.02	%	59.36	%