訂正有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
航空機材整備引当金	1,107	1,378
賞与引当金	86	136
減価償却超過額	14	112
未払事業税	78	43
繰延ヘッジ損益	109	22
退職給付引当金	7	20
航空機リース導入費用	23	13
資産除去債務	15	12
その他	80	85
繰延税金資産小計	1,523	1,827
評価性引当額	△436	△516
繰延税金資産合計	1,087	1,310
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5	2
繰延ヘッジ損益	―	15
繰延税金負債合計	5	17
繰延税金資産の純額	1,081	1,293

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	30.86
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.18	0.12
住民税均等割額	0.91	0.31
評価性引当額の増減額	11.87	2.35
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.51	―
法人税額の特別控除	△4.50	△2.48
その他	0.19	△0.46
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.99	30.71