有価証券報告書-第166期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、銀行等金融機関からの借入及び社債発行により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び営業未収金に係る顧客の信用リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、リスク低減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
支払手形及び営業未払金についてはその全てが1年以内の支払期日であります。また、借入金は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)に係る資金調達であり、変動金利による長期借入は行っておりません。なお、これらの債務は支払期日に支払いを実行できなくなるリスク、すなわち流動性リスクに晒されますが、各月ごとに資金繰計画を適宜見直すことにより、そのリスクを回避しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(4)支払手形及び営業未払金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7)社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づき算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
(注4)借入金及び社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、銀行等金融機関からの借入及び社債発行により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び営業未収金に係る顧客の信用リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、リスク低減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
支払手形及び営業未払金についてはその全てが1年以内の支払期日であります。また、借入金は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)に係る資金調達であり、変動金利による長期借入は行っておりません。なお、これらの債務は支払期日に支払いを実行できなくなるリスク、すなわち流動性リスクに晒されますが、各月ごとに資金繰計画を適宜見直すことにより、そのリスクを回避しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日) | (単位:百万円) |
連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
(1)現金及び預金 | 30,135 | 30,135 | - |
(2)受取手形及び営業未収金 | 22,282 | 22,282 | - |
(3)有価証券及び投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 10,558 | 10,558 | - |
資産計 | 62,976 | 62,976 | - |
(4)支払手形及び営業未払金 | 13,659 | 13,659 | - |
(5)短期借入金 | 5,804 | 5,804 | - |
(6)長期借入金(一年内返済予定を含む) | 70,344 | 71,085 | 740 |
(7)社債(一年内償還予定を含む) | 56,000 | 57,037 | 1,037 |
負債計 | 145,808 | 147,586 | 1,778 |
当連結会計年度(平成26年3月31日) | (単位:百万円) |
連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
(1)現金及び預金 | 16,502 | 16,502 | - |
(2)受取手形及び営業未収金 | 22,091 | 22,091 | - |
(3)有価証券及び投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 11,883 | 11,883 | - |
資産計 | 50,477 | 50,477 | - |
(4)支払手形及び営業未払金 | 14,372 | 14,372 | - |
(5)短期借入金 | 7,240 | 7,240 | - |
(6)長期借入金(一年内返済予定を含む) | 52,832 | 53,353 | 520 |
(7)社債(一年内償還予定を含む) | 50,000 | 50,755 | 755 |
負債計 | 124,445 | 125,721 | 1,276 |
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(4)支払手形及び営業未払金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7)社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づき算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円) |
区分 | 前連結会計年度 (平成25年3月31日) | 当連結会計年度 (平成26年3月31日) |
非上場株式 | 3,021 | 2,602 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
現金及び預金 | 30,135 | - | - | - |
受取手形及び営業未収金 | 22,282 | - | - | - |
有価証券(地方債) | 20 | - | - | - |
合計 | 52,437 | - | - | - |
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
現金及び預金 | 16,502 | - | - | - |
受取手形及び営業未収金 | 22,091 | - | - | - |
有価証券(地方債) | 19 | - | - | - |
合計 | 38,613 | - | - | - |
(注4)借入金及び社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
短期借入金 | 5,804 | - | - | - | - | - |
社債 | 6,000 | 6,000 | 7,000 | 10,000 | 7,000 | 20,000 |
長期借入金 | 17,847 | 14,961 | 13,252 | 11,192 | 6,394 | 6,696 |
合計 | 29,651 | 20,961 | 20,252 | 21,192 | 13,394 | 26,696 |
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
短期借入金 | 7,240 | - | - | - | - | - |
社債 | 6,000 | 7,000 | 10,000 | 7,000 | 10,000 | 10,000 |
長期借入金 | 14,851 | 13,194 | 11,157 | 6,467 | 3,843 | 3,317 |
合計 | 28,092 | 20,194 | 21,157 | 13,467 | 13,843 | 13,317 |