有価証券報告書-第154期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	212,986	千円		149,061	千円
未払事業税	43,142			11,983
退職給付に係る負債	891,672			956,974
役員退職慰労引当金	80,561			108,248
貸倒引当金	167,869			174,386
投資有価証券評価損	40,411			40,411
減損損失	381,562			352,356
資産調整勘定	33,287			-
税務上の繰越欠損金(注)1	110,215			84,888
工事損失引当金	―			107,704
その他	361,235			335,156
繰延税金資産小計	2,322,946			2,321,170
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△ 110,215			△ 20,597
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 323,101			△ 368,819
評価性引当額小計	△ 433,317			△ 389,417
繰延税金資産合計	1,889,629			1,931,753
繰延税金負債との相殺額	△ 729,055			△ 879,478
繰延税金資産の純額	1,160,573			1,052,275
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	421,083			408,591
その他有価証券評価差額金	229,231			375,937
海外関係会社留保利益に対する税効果	66,752			62,996
連結子会社の時価評価差額	―			21,947
未収事業税	―			5,275
その他	31,590			27,855
繰延税金負債合計	748,658			902,604
繰延税金資産との相殺額	△ 729,055			△ 879,478
繰延税金負債の純額	19,602			23,126

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	52,383	1,259	2,923	5,020	2,533	46,095	110,215千円
評価性引当額	△52,383	△1,259	△2,923	△5,020	△2,533	△46,095	△110,215千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(注)1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	1,193	1,085	7,235	2,567	―	72,806	84,888千円
評価性引当額	△1,193	△1,085	△7,235	△2,567	―	△8,516	△20,597千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	64,290	64,290千円

(注)1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.税務上の繰越欠損金84,888千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産64,290千円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。