有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	557	百万円	572	百万円
賞与引当金	137	百万円	137	百万円
未払事業税	14	百万円	6	百万円
減価償却超過額	17	百万円	17	百万円
その他	38	百万円	39	百万円
繰延税金資産小計	764	百万円	773	百万円
評価性引当額	△12	百万円	△13	百万円
繰延税金資産合計	751	百万円	759	百万円
繰延税金資産純額	751	百万円	759	百万円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	171	百万円	171	百万円
再評価に係る繰延税金負債合計	171	百万円	171	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3	%	4.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	△0.4	%
住民税均等割	0.9	%	1.0	%
評価性引当額の増減	0.5	%	0.7	%
法人税額の特別控除等	0.7	%	0.7	%
過年度法人税等	3.9	%	0.2	%
その他	△0.6	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.9	%	36.6	%