有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	621	百万円	629	百万円
賞与引当金	202	百万円	235	百万円
未払事業税	19	百万円	27	百万円
減価償却超過額	23	百万円	88	百万円
未払社会保険料	33	百万円	38	百万円
資産除去債務	31	百万円	35	百万円
その他	50	百万円	92	百万円
繰延税金資産小計	983	百万円	1,148	百万円
評価性引当額	△40	百万円	△110	百万円
繰延税金資産合計	942	百万円	1,037	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	30	百万円	33	百万円
土地再評価差額金	176	百万円	176	百万円
繰延税金負債合計	207	百万円	210	百万円
繰延税金資産純額	735	百万円	827	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	1.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6	%	△1.3	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
評価性引当額の増減	2.4	%	3.5	%
法人税額の特別控除等	△6.4	%	△7.6	%
過年度法人税等	0.1	%	0.1	%
税率変更による影響額	△1.5	%	△0.7	%
その他	△0.4	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7	%	26.0	%