有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	532,080	千円	557,386	千円
賞与引当金	117,428	千円	137,435	千円
未払事業税	6,748	千円	14,078	千円
減価償却超過額	17,203	千円	17,111	千円
その他	48,318	千円	38,108	千円
繰延税金資産小計	721,779	千円	764,120	千円
評価性引当額	△11,268	千円	△12,405	千円
繰延税金資産合計	710,511	千円	751,714	千円
繰延税金資産純額	710,511	千円	751,714	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	171,986	千円	171,986	千円
再評価に係る繰延税金負債合計	171,986	千円	171,986	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	5.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.4	%
住民税均等割	-	%	0.9	%
評価性引当額の増減	-	%	0.5	%
過年度法人税等	-	%	3.9	%
その他	-	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	40.9	%

(注)前事業年度の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因については、税引前当期純損失計上のため注記を省略しております。