有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	12,788千円	17,339千円
貸倒引当金	11,336千円	11,284千円
未払事業税	11,088千円	11,515千円
賞与引当金	89,182千円	98,036千円
未払法定福利費	12,936千円	14,264千円
退職給付引当金	319,791千円	324,866千円
長期未払金	21,140千円	21,140千円
子会社株式評価損	22,198千円	22,198千円
関係会社出資金評価損	32,518千円	32,518千円
ゴルフ会員権評価損	31,164千円	31,164千円
その他	6,849千円	6,717千円
繰延税金資産小計	570,996千円	591,046千円
評価性引当額	△130,610千円	△135,951千円
繰延税金資産合計	440,385千円	455,095千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△11,963千円	△43,810千円
繰延税金負債合計	△11,963千円	△43,810千円
繰延税金資産の純額	428,421千円	411,284千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.4%
住民税均等割	1.1%	1.1%
法人税特別控除	△2.1%	△0.2%
税効果を適用していない一時差異	0.0%	0.7%
その他	△0.3%	△0.1%
税効果適用後の法人税等の負担率	30.3%	32.4%