有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	13,376千円	11,103千円
貸倒引当金	1,828千円	1,674千円
未払事業税	12,340千円	7,479千円
賞与引当金	87,724千円	89,303千円
未払法定福利費	12,639千円	12,840千円
退職給付引当金	310,470千円	299,482千円
長期未払金	21,140千円	21,140千円
子会社株式評価損	36,303千円	36,303千円
関係会社出資金評価損	32,518千円	32,518千円
ゴルフ会員権評価損	31,164千円	31,164千円
その他	6,888千円	14,918千円
繰延税金資産小計	566,396千円	557,929千円
評価性引当額	△136,126千円	△140,663千円
繰延税金資産合計	430,269千円	417,266千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△88,186千円	△159,457千円
繰延税金負債合計	△88,186千円	△159,457千円
繰延税金資産の純額	342,082千円	257,808千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.7%
住民税均等割	0.8%	0.8%
法人税等特別控除	―%	△0.6%
抱合せ株式消滅差益	―%	△9.4%
税効果を適用していない一時差異	△0.0%	0.4%
その他	△0.1%	0.2%
税効果適用後の法人税等の負担率	31.5%	22.1%