有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	8,345	千円	6,161	千円
貸倒引当金	1,262	千円	1,186	千円
未払事業税	12,289	千円	12,508	千円
賞与引当金	93,915	千円	100,127	千円
未払法定福利費	13,543	千円	14,442	千円
退職給付引当金	278,370	千円	251,560	千円
長期未払金	21,761	千円	21,761	千円
子会社株式評価損	37,370	千円	41,329	千円
関係会社出資金評価損	33,474	千円	33,474	千円
ゴルフ会員権評価損	32,080	千円	9,638	千円
その他	15,031	千円	28,847	千円
繰延税金資産小計	547,444	千円	521,038	千円
評価性引当額	△143,268	千円	△128,009	千円
繰延税金資産合計	404,176	千円	393,029	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△120,280	千円	△311,202	千円
その他	-	千円	△578	千円
繰延税金負債合計	△120,280	千円	△311,780	千円
繰延税金資産の純額	283,895	千円	81,248	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	%	△0.6	%
住民税均等割	1.0	%	0.9	%
法人税等特別控除	-	%	△4.0	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8	%	△0.5	%
税効果を適用していない一時差異	△0.1	%	△1.5	%
その他	△0.2	%	△0.4	%
税効果適用後の法人税等の負担率	30.7	%	25.6	%