有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な原因別内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,000千円		6,972千円
賞与引当金	15,563千円		13,299千円
未払事業税等	1,741千円		1,789千円
退職給付引当金	305,311千円		271,284千円
長期未払金	2,322千円		2,322千円
投資有価証券等評価損	19,096千円		19,305千円
税務上の繰越欠損金(注)1	432,546千円		448,077千円
繰延税金資産小計	783,579千円		763,049千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△432,546千円		△448,077千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△351,033千円		△314,971千円
評価性引当額小計	△783,579千円		△763,049千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101,013千円		△104,781千円
繰延税金負債小計	△101,013千円		△104,781千円
評価性引当額	-千円		-千円
繰延税金負債合計	△101,013千円		△104,781千円
繰延税金資産純額	△101,013千円		△104,781千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和7年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	432,546	432,546
評価性引当額	-	-	-	-	-	△432,546	△432,546
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当事業年度(令和8年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	5,804	442,273	448,077
評価性引当額	-	-	-	-	△5,804	△442,273	△448,077
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率との間の重要な差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	19.0		38.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△2.0
住民税均等割等	3.5		6.9
評価性引当額	△23.6		△70.6
税率変更による期末繰延税金資産および期末繰延税金負債の増減修正	△31.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3		6.9