有価証券報告書-第162期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

				(単位:千円)
		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰延ヘッジ損益		11,620		8,295
未払事業税		4,831		657
未払事業所税		2,040		2,079
貸倒引当金		131		38
一括償却資産		1,009		1,274
賞与引当金		8,293		9,921
その他		1,244		1,488
繰延税金資産小計		29,167		23,753
評価性引当額		―		―
繰延税金資産合計		29,167		23,753
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△3,265		△1,677
圧縮積立金		△567,028		△514,949
繰延税金負債合計		△570,293		△516,627
繰延税金負債の純額		△541,126		△492,874

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.1%
住民税均等割	0.2%		1.3%
その他	△0.0%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9%		32.3%