有価証券報告書-第123期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年1月31日)	当連結会計年度 (2022年1月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,743千円	11,597千円
資産除去債務	165,165千円	166,632千円
回数券未回収額	3,741千円	-
役員退職慰労金	9,301千円	9,301千円
退職給付に係る負債	204,615千円	204,976千円
前受賃料	85,612千円	129,912千円
減価償却超過額	134,515千円	399千円
減損損失	16,361千円	27,480千円
税務上の繰越欠損金(注)	193,642千円	226,313千円
その他	99,784千円	103,156千円
繰延税金資産小計	920,483千円	879,770千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△193,642千円	△226,313千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△32,799千円	△33,862千円
評価性引当額小計	△226,441千円	△260,175千円
繰延税金資産合計	694,041千円	619,595千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,229,246千円	△1,384,829千円
資産除去債務に対応する除去費用	△55,429千円	△50,938千円
繰延税金負債合計	△1,284,675千円	△1,435,767千円
差引繰延税金負債の純額	△590,633千円	△816,172千円

(注) 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2021年1月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	18,388	8,549	-	-	18,346	148,357	193,642
評価性引当額	△18,388	△8,549	-	-	△18,346	△148,357	△193,642
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2022年1月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	8,549	-	-	18,346	6,230	193,186	226,313
評価性引当額	△8,549	-	-	△18,346	△6,230	△193,186	△226,313
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年1月31日)	当連結会計年度 (2022年1月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失のため記載しておりません。	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.23%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.52%
持分法による投資利益		△6.90%
住民税均等割等		0.91%
評価性引当額の増減		5.64%
その他		3.49%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.47%