有価証券報告書-第124期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)	当連結会計年度 (2023年1月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,597千円	27,254千円
資産除去債務	166,632千円	167,803千円
役員退職慰労金	9,301千円	3,776千円
退職給付に係る負債	204,976千円	206,399千円
前受賃料	129,912千円	129,812千円
減価償却超過額	399千円	399千円
減損損失	27,480千円	23,512千円
税務上の繰越欠損金(注)	226,313千円	217,764千円
その他	103,156千円	108,668千円
繰延税金資産小計	879,770千円	885,390千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△226,313千円	△217,764千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△33,862千円	△33,404千円
評価性引当額小計	△260,175千円	△251,168千円
繰延税金資産合計	619,595千円	634,221千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,384,829千円	△1,522,887千円
固定資産圧縮積立金(土地)	-	△164,854千円
固定資産圧縮積立金(建物)	-	△58,420千円
資産除去債務に対応する除去費用	△50,938千円	△45,843千円
その他	-	△60千円
繰延税金負債合計	△1,435,767千円	△1,792,066千円
差引繰延税金負債の純額	△816,172千円	△1,157,844千円

(注) 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2022年1月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	8,549	-	-	18,346	6,230	193,186	226,313
評価性引当額	△8,549	-	-	△18,346	△6,230	△193,186	△226,313
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2023年1月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	18,346	6,230	42,586	150,600	217,764
評価性引当額	-	-	△18,346	△6,230	△42,586	△150,600	△217,764
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)	当連結会計年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	30.62%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52%
持分法による投資利益	△6.90%
住民税均等割等	0.91%
評価性引当額の増減	5.64%
その他	3.49%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.47%