有価証券報告書-第85期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年8月31日)		当連結会計年度 (令和元年8月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	40,280千円		61,885千円
減損損失	18,128		10,445
賞与引当金	74,455		68,509
役員退職慰労引当金	60,112		62,382
退職給付に係る負債	125,818		129,734
未払事業税及び未払事業所税	23,861		17,295
投資有価証券評価損	8,622		8,622
貸倒引当金	11,961		11,192
資産除去債務	2,974		3,279
その他	3,864		3,401
繰延税金資産小計	370,081		376,747
評価性引当額	△132,893		△154,224
繰延税金資産合計	237,188		222,522
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	43,058		43,058
その他有価証券評価差額金	42,119		23,420
繰延税金負債合計	85,177		66,479
繰延税金資産の純額	152,010		156,043

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年8月31日)		当連結会計年度 (令和元年8月31日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.0		0.6
軽減税率適用による減額	△1.4		△0.6
評価性引当額の増減額	1.4		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.1		-
その他	1.8		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6		34.0