有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	25,771千円	27,964千円
役員退職慰労引当金	3,282	1,126
賞与引当金	4,564	4,887
資産除去債務	1,468	1,468
減価償却費	15,020	16,766
繰越欠損金	122,353	134,627
前受収益	185,037	140,347
その他	925	958
繰延税金資産小計	358,423	328,148
評価性引当額	△358,423	△328,148
繰延税金資産合計	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		6.1%
住民税均等割	10.7%		3.6%
評価性引当額の増減	△34.3%		△40.2%
その他	0.2%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.9%		3.6%