有価証券報告書-第54期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (平成24年12月31日)			当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入限度超過額		25,766			21,600
賞与引当金損金算入限度超過額		805			703
未払事業税		594			143
その他		698			701
繰延税金資産計		27,865			23,148
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		2,295			562
圧縮積立金		△484			△484
繰延税金負債計		1,811			77
繰延税金資産の純額		29,676			23,226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

(単位:%)

	前事業年度 (平成24年12月31日)			当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率		40.44			37.76
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.75			0.97
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.43			△0.34
法人住民税均等割		2.90			2.84
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.81			-
その他		3.05			4.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率		48.52			45.43