有価証券報告書-第66期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品の状況に関する取組方針
当社は、資金運用については国債や国庫短期証券及び短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借り入れによる資金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権のうち、売掛金は主としてクレジット会社への債権、未収入金は主として非会員に対する入会申込期限延長料であります。
有価証券及び投資有価証券は満期保有を目的とする国債や国庫短期証券に限定しております。
営業債務である買掛金や未払金は1年以内の支払期日であります。
会員預り金は会員入会時の預り金であり、会員の退会時に返済義務が発生致します。
尚、営業債務、会員預り金等は流動性リスクに晒されておりますが、一定の手元流動性資金を維持することによりリスク管理をしております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びその差額については、次の通りであります。
尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2.参照)
前事業年度 (平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,364,957	2,364,957	-
(2)売掛金	61,436	61,436	-
(3)未収入金	6,606	6,606	-
(4)有価証券	100,002	100,004	1
(5)投資有価証券	1,290,184	1,355,068	64,884
資産計	3,823,185	3,888,070	64,885
(6)買掛金	4,922	4,922	-
(7)未払金	87,172	87,172	-
負債計	92,095	92,095	-

当事業年度 (平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,534,105	2,534,105	-
(2)売掛金	61,586	61,586	-
(3)未収入金	7,059	7,059	-
(4)有価証券	200,868	203,432	2,564
(5)投資有価証券	1,089,898	1,141,740	51,842
資産計	3,893,515	3,947,921	54,406
(6)買掛金	4,901	4,901	-
(7)未払金	110,689	110,689	-
負債計	115,589	115,589	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券、(5)投資有価証券
これらは全て満期保有目的の債券であり、時価は取引金融機関から提示された価格によっております。
(6)買掛金、(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年12月31日	平成28年12月31日
会員預り金	4,403,400	4,442,200

※ 上記については、具体的な返還予定日が不明であるなど、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表「負債計」には含めておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度 (平成27年12月31日)

区分	1年内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,364,957	-	-	-
売掛金	61,436	-	-	-
未収入金	6,606	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	100,000	1,000,000	300,000	-
合計	2,532,999	1,000,000	300,000	-

※ 上記の有価証券及び投資有価証券は、全て満期保有目的の債券であります。
当事業年度 (平成28年12月31日)

区分	1年内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,534,105	-	-	-
売掛金	61,586	-	-	-
未収入金	7,059	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	200,000	800,000	300,000	-
合計	2,802,749	800,000	300,000	-

※ 上記の有価証券及び投資有価証券は、全て満期保有目的の債券であります。