有価証券報告書-第51期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年12月31日)		当事業年度 (令和3年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,081千円		2,624千円
退職給付引当金	42,305		44,745
長期預り金	7,189		5,292
繰越欠損金 その他	21,097 2,349		― 5,302
繰延税金資産合計	76,024		57,964

(注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和2年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	21,097	21,097
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	―	―	―	―	―	21,097	(b)21,097

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金21,097千円について、繰延税金資産21,097千円を計上しております。当該税務上
の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込により回収可能と判断しており
ます。
当事業年度(令和3年12月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年12月31日)		当事業年度 (令和3年12月31日)
法定実効税率	―%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		2.4
住民税均等割	―		4.2
その他	―		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		40.1

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。