有価証券報告書-第53期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和4年12月31日)		当事業年度 (令和5年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,665千円		2,735千円
退職給付引当金	43,295		38,788
長期預り金	4,356		2,164
減損損失 その他	2,681 5,996		- 4,239
繰延税金資産合計	58,994		47,926

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和4年12月31日)		当事業年度 (令和5年12月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1		6.2
住民税均等割	5.8		5.4
その他	△1.5		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.0		44.9