有価証券報告書-第54期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,735千円		2,746千円
退職給付引当金	38,788		41,840
長期預り金	2,164		2,164
その他	4,239		4,725
繰延税金資産合計	47,926		51,477

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.2		10.0
住民税均等割	5.4		10.4
過年度法人税等	-		△7.7
法人税等の特別控除	-		△7.0
その他	△1.3		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.9		40.3