有価証券報告書-第18期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払費用	8,175	千円	6,090	千円
退職給付引当金	14,491	千円	16,080	千円
未払金	365	千円	391	千円
前受収益	93,471	千円	101,533	千円
貸倒引当金	1,577,462	千円	1,577,343	千円
減損損失	4,055	千円	3,704	千円
長期未払金	557	千円	557	千円
その他	1,498	千円	165	千円
繰延税金資産小計	1,700,078	千円	1,705,867	千円
評価性引当額	△1,674,944	千円	△1,682,946	千円
繰延税金資産合計	25,133	千円	22,920	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	33.8	%	33.8	%
(調整)
住民税均等割	3.8	%	24.0	%
評価性引当額の増減額 (繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△14.1	%	50.1	%
税率差異	△1.0	%	△6.2	%
税額控除	―	%	△9.5	%
その他	0.0	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5	%	92.3	%