有価証券報告書-第10期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	4,344千円	3,811千円
法定福利費損金不算入	584千円	551千円
繰越欠損金	72,848千円	76,333千円
退職給付引当金	6,943千円	7,248千円
未払金	376千円	351千円
貸倒引当金	1,657,853千円	1,604,359千円
減損損失	11,920千円	10,145千円
長期未払金	573千円	554千円
支払手数料	―千円	343千円
繰延税金資産小計	1,755,445千円	1,703,700千円
評価性引当金	1,755,445千円	1,703,700千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度におきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成28年3月31日)
当事業年度におきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。