有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払費用	9,198	千円	10,430	千円
退職給付引当金	19,786	千円	19,528	千円
未払金	298	千円	292	千円
前受収益	104,473	千円	111,262	千円
貸倒引当金	1,594,798	千円	1,591,145	千円
減損損失	3,430	千円	3,100	千円
長期未払金	571	千円	571	千円
その他	309	千円	653	千円
繰延税金資産小計	1,732,867	千円	1,736,985	千円
評価性引当額	△1,705,776	千円	△1,654,388	千円
繰延税金資産合計	27,090	千円	82,597	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	33.8	%	33.8	%
(調整)
住民税均等割	5.3	%	14.0	%
評価性引当額の増減額 (繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△26.3	%	△187.8	%
税率差異	△1.4	%	△3.6	%
税額控除	△1.5	%	△5.3	%
その他	△0.2	%	△3.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.7	%	△152.6	%