有価証券報告書-第171期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

【提出】
2020/03/27 15:02
【資料】
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【項目】
92項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度
(2018年12月31日)
当事業年度
(2019年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金738481
未払費用4,8573,127
未払事業税1,592222
退職給付引当金27,29326,439
有価証券等評価損5,2017,306
譲渡損益調整資産1,247-
その他1,6921,737
繰延税金資産小計42,62339,316
評価性引当額△5,653△8,052
繰延税金資産合計36,97031,263
繰延税金負債
退職給付信託設定益△13,079△13,072
その他有価証券評価差額金△57,968△78,624
繰延ヘッジ損益△3,023△2,690
固定資産圧縮積立金△1,672△763
その他-△612
繰延税金負債合計△75,744△95,763
繰延税金資産(△負債)の純額△38,773△64,499

また、再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
前事業年度
(2018年12月31日)
当事業年度
(2019年12月31日)
再評価に係る繰延税金資産6,0226,022
評価性引当額△6,022△6,022
再評価に係る繰延税金資産合計
再評価に係る繰延税金負債△4,276△4,276
再評価に係る繰延税金負債の純額△4,276△4,276

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2018年12月31日)
当事業年度
(2019年12月31日)
法定実効税率31.0%31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.7%1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△4.6%△5.8%
評価性引当額の増減額0.3%3.0%
その他0.0%△1.6%
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
27.4%27.6%