訂正有価証券報告書-第46期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、「安全性」と「流動性」を重視した資産運用方針に基づき、国債、地方債、政府機関債及び不動産投資信託等の金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
有価証券及び投資有価証券は、株式市場の低迷や市場金利の上昇、為替動向等により、保有債券の評価損の発生や含み損益の悪化のリスクがあります。このため、当社内に「資産運用委員会」を設置し、四半期毎に、資産の運用方針の審議及び資産の運用状況について確認を行うなど、リスク管理体制を整備して運営しております。
当社は、その保有金融資産を分別管理しております。具体的には、「受託事業基金口」と「自己資金口」とに分別し、前者は全て元本保証型の安全性の高い「その他有価証券」で運用しております。後者は、「その他有価証券」で運用しております。
連結子会社の運用については、ミクロネシア保険法に基づく運用規定の遵守並びに必要となる保険局長
(Insurance Commissioner)の許可を前提として、安全に運用を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成29年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	21,345,142	21,345,142	-
(2)関係会社短期貸付金	1,220,000	1,220,000	-
(3)投資有価証券
①満期保有目的の債券	778,049	777,349	△700
②その他有価証券	73,532,267	73,532,267	-
資産計	96,875,459	96,874,759	△700
(4)社債	10,000,000	10,000,000	-
負債計	10,000,000	10,000,000	-

当連結会計年度(平成30年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	20,072,807	20,072,807	-
(2)未収入金	2,847,509	2,847,509	-
(3)関係会社短期貸付金	1,220,000	1,220,000	-
(4)有価証券	108,470	108,470	-
(5)投資有価証券
①満期保有目的の債券	757,131	753,043	△4,088
②その他有価証券	73,651,354	73,651,354	-
資産計	98,657,273	98,653,185	△4,088
(6)社債	10,000,000	10,000,000	-
負債計	10,000,000	10,000,000	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2)未収入金及び(3)関係会社短期貸付金
未収入金及び関係会社短期貸付金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び(5)投資有価証券
株式及び不動産投資信託は取引所の価格、債券は日本証券業協会公表の公社債店頭売買参考統計値等又は取
引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(6)社債
社債については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価
値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年5月31日)	当連結会計年度 (平成30年5月31日)
関係会社株式	100,000	100,000
受託事業基金	52,569,872	52,347,561

市場価格がなく、かつ、将来のキャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	21,345,142	-	-	-
関係会社短期貸付金	1,220,000	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券	778,049	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	3,143,051	5,697,320	2,684,878
合計	23,343,192	3,143,051	5,697,320	2,648,878

当連結会計年度(平成30年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	20,072,807	-	-	-
未収入金	2,847,509	-	-	-
関係会社短期貸付金	1,220,000	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	757,131	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	108,470	5,084,274	7,675,655	4,416,428
合計	25,005,919	5,084,274	7,675,655	4,416,428

(注4) 社債の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表の「社債明細表」をご参照ください。