半期報告書-第48期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(令和元年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,897,452	5,897,452	-
(2)未収入金	133,991	133,991	-
(3)関係会社短期貸付金	1,220,000	1,220,000	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	93,259,438	93,259,438	-
資産 計	100,510,881	100,510,881	-
(5)社債	10,000,000	10,000,000	-
負債 計	10,000,000	10,000,000	-

当中間連結会計期間(令和元年11月30日)

	中間連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	7,422,063	7,422,063	-
(2)未収入金	67	67	-
(3)関係会社短期貸付金	1,220,000	1,220,000	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	94,943,116	94,943,116	-
資産 計	103,585,247	103,585,247	-
(5)社債	10,000,000	10,000,000	-
負債 計	10,000,000	10,000,000	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)未収入金、(3)関係会社短期貸付金
全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式及び不動産投資信託は取引所の価格、債券は日本証券業協会公表の公社債店頭売買参考統計値等又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(5)社債
社債については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円) 区分 前連結会計年度 (令和元年5月31日) 当中間連結会計期間 (令和元年11月30日) 関係会社株式 100,000 100,000 受託事業基金 52,859,841 53,110,136 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、帳簿価額を記載しております。