半期報告書-第53期(2024/06/01-2025/05/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(令和6年5月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	91,654,241	91,654,241	-
資産計	91,654,241	91,654,241	-

当中間会計期間(令和6年11月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	93,330,151	93,330,151	-
資産計	93,330,151	93,330,151	-

(注1) 「現金及び預金」、「未収入金」については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注2) 市場価格のない株式等は、「(1) 有価証券及び投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は以下のとおりであります。

区分	前事業年度 (令和6年5月31日)(千円)	当中間会計期間 (令和6年11月30日)(千円)
非上場株式	1,000	1,000

(注3) 「受託事業基金」については、記載を省略しております。当該基金は、主として契約上の債務を担保する目的で契約互助会より預け入れられた金銭であり、当社は契約の終了(解除)により返済義務を負うものであります。当該金融商品の中間貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分	前事業年度 (令和6年5月31日)(千円)	当中間会計期間 (令和6年11月30日)(千円)
受託事業基金	54,306,097	54,366,300

(注4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することもあります。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定に優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で中間貸借対照表(貸借対照表)に計上している金融商品
前事業年度(令和6年5月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
債券	-	12,710,345	-	12,710,345
その他	-	78,943,895	-	78,943,895
資産計	-	91,654,241	-	91,654,241

当中間会計期間(令和6年11月30日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
債券	-	12,678,184	-	12,678,184
その他	-	80,651,967	-	80,651,967
資産計	-	93,330,151	-	93,330,151

(2) 時価で中間貸借対照表(貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品該当事項はありません。
(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
債券は、日本証券業協会公表の公社債店頭売買参考統計値等を時価としており、レベル2に分類しております。市場における取引価格が存在しない投資信託については、解約等に関して重要な制限がないものは基準価格を時価とし、レベル2に分類しております。