有価証券報告書-第48期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年12月31日)		当連結会計年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	414,472	千円	317,614	千円
賞与引当金	1,035,880	千円	1,224,929	千円
退職給付に係る負債	1,742,468	千円	2,382,486	千円
役員退職慰労引当金	68,998	千円	142,257	千円
未払法定福利費	322,997	千円	349,602	千円
未払事業税・未払事業所税	279,244	千円	267,518	千円
有価証券・会員権等評価損	712,623	千円	630,849	千円
減価償却費	321,421	千円	729,018	千円
土地	253,459	千円	148,413	千円
資産除去債務	6,133	千円	8,236	千円
貸倒損失及び貸倒引当	77,924	千円	54,974	千円
工事損失引当金	92,002	千円	67,528	千円
減損損失	57,357	千円	55,034	千円
その他	692,473	千円	572,555	千円
繰延税金資産小計	6,077,459	千円	6,951,019	千円
評価性引当額	△1,872,174	千円	△2,448,424	千円
繰延税金資産合計	4,205,284	千円	4,502,595	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,767,670	千円	△2,721,853	千円
その他	△1,583,872	千円	△1,966,157	千円
繰延税金負債合計	△3,351,543	千円	△4,688,011	千円
繰延税金資産(負債)の純額	853,741	千円	△185,416	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2016年12月31日)		当連結会計年度 (2017年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	2,254,949	千円	2,435,948	千円
固定資産-繰延税金資産	1,528,825	千円	1,710,975	千円
流動負債-繰延税金負債	△10,960	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△2,919,073	千円	△4,332,340	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2016年12月31日)		当連結会計年度 (2017年12月31日)
法定実効税率	33.0	%	-
(調整)
のれん償却額	1.8	%	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0	%	-
評価性引当額の増減	0.6	%	-
住民税均等割等	1.1	%	-
関係会社売却損益の連結修正	1.1	%	-
税額控除	△2.8	%	-
税率変更による影響	1.3	%	-
その他	△1.2	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4	%	-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。