有価証券報告書-第52期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	221	百万円	237	百万円
賞与引当金	1,903	百万円	2,121	百万円
退職給付に係る負債	1,745	百万円	1,733	百万円
退職給付に係る調整累計額	869	百万円	773	百万円
役員退職慰労引当金	156	百万円	165	百万円
未払法定福利費	490	百万円	533	百万円
未払事業税・未払事業所税	332	百万円	472	百万円
有価証券・会員権等評価損	808	百万円	910	百万円
減価償却費	457	百万円	531	百万円
土地	147	百万円	146	百万円
資産除去債務	134	百万円	98	百万円
貸倒損失及び貸倒引当金	69	百万円	140	百万円
工事損失引当金	104	百万円	108	百万円
減損損失	126	百万円	58	百万円
その他	326	百万円	342	百万円
繰延税金資産小計	7,893	百万円	8,375	百万円
評価性引当額	△1,663	百万円	△1,906	百万円
繰延税金資産合計	6,229	百万円	6,469	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,801	百万円	△763	百万円
退職給付に係る資産	△2,366	百万円	△2,521	百万円
持分法適用関連会社の留保利益	△480	百万円	-	百万円
その他	△193	百万円	△217	百万円
繰延税金負債合計	△4,841	百万円	△3,501	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,387	百万円	2,968	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
固定資産-繰延税金資産	2,903	百万円	2,968	百万円
固定負債-繰延税金負債	△1,516	百万円	-	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
のれん償却額の連結修正	0.1	%	0.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0	%	△0.1	%
評価性引当額の増減	0.9	%	1.6	%
関係会社取引の連結修正	△0.3	%	2.2	%
住民税均等割等	0.7	%	0.6	%
税額控除	△0.5	%	△0.3	%
その他	1.7	%	1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3	%	35.8	%