有価証券報告書-第49期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	317,614	千円	130,949	千円
賞与引当金	1,224,929	千円	1,535,275	千円
退職給付に係る負債	2,336,171	千円	2,359,471	千円
役員退職慰労引当金	142,257	千円	141,724	千円
未払法定福利費	349,602	千円	415,196	千円
未払事業税・未払事業所税	267,518	千円	308,369	千円
有価証券・会員権等評価損	630,849	千円	659,089	千円
減価償却費	729,018	千円	542,190	千円
土地	148,413	千円	148,031	千円
資産除去債務	8,236	千円	9,594	千円
貸倒損失及び貸倒引当	54,974	千円	109,071	千円
工事損失引当金	67,528	千円	40,145	千円
減損損失	55,034	千円	190,337	千円
その他	652,456	千円	1,369,071	千円
繰延税金資産小計	6,984,604	千円	7,958,519	千円
評価性引当額	△2,448,424	千円	△2,319,329	千円
繰延税金資産合計	4,536,180	千円	5,639,189	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,721,853	千円	△1,962,458	千円
退職給付に係る資産	△1,818,192	千円	△2,055,254	千円
その他	△181,550	千円	△260,474	千円
繰延税金負債合計	△4,721,597	千円	△4,278,186	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△185,416	千円	1,361,002	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	2,435,948	千円	2,662,030	千円
固定資産-繰延税金資産	1,710,975	千円	1,996,091	千円
固定負債-繰延税金負債	△4,332,340	千円	△3,297,120	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。