有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	94,661	千円		135,273	千円
賞与引当金	124,424	千円		124,159	千円
退職給付信託	667,130	千円		669,750	千円
退職給付引当金	184,680	千円		250,886	千円
減損損失	67,094	千円		145,721	千円
子会社株式評価損	546,482	千円		546,482	千円
関係会社出資金評価損	144,630	千円		144,630	千円
研究開発費	37,264	千円		21,431	千円
貸倒引当金	102,549	千円		108,651	千円
土地再評価差額金	2,812	千円		2,812	千円
その他	76,765	千円		91,457	千円
繰延税金資産小計	2,048,496	千円		2,241,256	千円
評価性引当額	△875,365	千円		△885,329	千円
繰延税金資産合計	1,173,130	千円		1,355,926	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,329,630	千円		△1,304,110	千円
その他有価証券評価差額金	△134,389	千円		△227,244	千円
その他	-	千円		△986	千円
繰延税金負債合計	△1,464,019	千円		△1,532,341	千円
繰延税金負債の純額	△290,889	千円		△176,414	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		-	%
住民税均等割	0.2	%		-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6	%		-	%
評価性引当額の増減	△3.2	%		-	%
その他	△0.3	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3	%		-	%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。