有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |||||
| 繰延税金資産 | ||||||
| 投資有価証券評価損 | 245 | 百万円 | 142 | 百万円 | ||
| 関係会社株式評価損 | 298 | 298 | ||||
| 賞与引当金 | 599 | 630 | ||||
| 未払事業税等 | 127 | 107 | ||||
| 貸倒引当金 | 90 | 107 | ||||
| 退職給付に係る負債 | 573 | 616 | ||||
| 役員退職慰労引当金 | 144 | 153 | ||||
| 減価償却費 | 61 | 65 | ||||
| 減損損失 | 151 | 147 | ||||
| 連結会社間内部利益消去 | 150 | 138 | ||||
| 繰越欠損金 | 76 | 66 | ||||
| 連結子会社時価評価差額 | 520 | 520 | ||||
| その他 | 342 | 350 | ||||
| 繰延税金資産小計 | 3,382 | 3,345 | ||||
| 評価性引当額 | △1,531 | △1,398 | ||||
| 繰延税金資産合計 | 1,851 | 1,947 | ||||
| 繰延税金負債 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金 | △44 | △42 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | △458 | △722 | ||||
| 特別償却準備金 | △207 | △144 | ||||
| その他 | △128 | △97 | ||||
| 繰延税金負債合計 | △838 | △1,006 | ||||
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 1,012 | 940 | ||||
| 2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳 |
| 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |||||
| 法定実効税率 | 29.9 | % | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | |||
| (調整) | ||||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.7 | |||||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない 項目 | △0.0 | |||||
| 住民税均等割 | 1.3 | |||||
| 評価性引当額の増減 | 1.2 | |||||
| のれん償却額 | 0.1 | |||||
| 法人税額の特別控除 | △2.3 | |||||
| 連結子会社の税率差異 | 0.8 | |||||
| 過年度法人税等 | 0.0 | |||||
| その他 | 0.1 | |||||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.0 | |||||
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
