有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	33,716千円		32,136千円
未払金	8,211		12,259
未払事業税	7,093		7,195
その他有価証券評価差額金	-		6,477
その他	19,675		22,241
繰延税金資産小計	68,697		80,311
評価性引当額	△3,099		△3,099
繰延税金資産合計	65,598		77,211
繰延税金負債
前払年金費用	△37,821		△39,015
子会社株式	△183,665		△183,665
繰延税金負債合計	△221,486		△222,680
繰延税金負債の純額	△155,888		△145,468

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03		1.64
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.52		△22.41
住民税均等割	0.19		0.23
その他	0.20		△0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.47		9.99