有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	436,088千円		390,543千円
賞与引当金	179,239		168,168
資産除去債務	101,033		119,951
未払金	65,844		69,549
未払事業税等	21,957		65,590
減価償却超過額	22,363		30,011
未払費用	29,343		27,981
貸倒引当金	3,961		8,053
建物	5,297		4,948
その他	63,665		96,781
繰延税金資産小計	928,794		981,579
評価性引当額	△313,872		△332,404
繰延税金資産合計	614,921		649,174
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△91,601		△91,601
資産除去費用	△59,976		△71,605
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整	△487		△420
その他	△6,782		△6,718
繰延税金負債合計	△158,847		△170,346
繰延税金資産(負債)の純額	456,074		478,828

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.2
住民税均等割	0.5		0.6
税額控除	△1.7		-
評価性引当額の増減	△2.9		0.6
連結子会社との税率差異	2.7		2.8
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		35.7