有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	390,543千円		404,175千円
賞与引当金	168,168		165,768
資産除去債務	119,951		128,106
未払金	69,549		58,904
未払事業税等	65,590		38,000
減価償却超過額	30,011		36,572
未払費用	27,981		27,971
貸倒引当金	8,053		4,659
建物	4,948		4,598
その他	96,781		170,611
繰延税金資産小計	981,579		1,039,368
評価性引当額	△332,404		△398,617
繰延税金資産合計	649,174		640,750
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△91,601		△91,601
資産除去費用	△71,605		△75,584
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整	△420		△447
その他	△6,718		△6,599
繰延税金負債合計	△170,346		△174,232
繰延税金資産(負債)の純額	478,828		466,518

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.6
住民税均等割	0.6		0.7
評価性引当額の増減	0.6		2.7
連結子会社との税率差異	2.8		2.2
その他	△0.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7		36.3