有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	404百万円		455百万円
賞与引当金	165		146
資産除去債務	128		150
未払事業税等	38		75
未払金	58		72
減価償却超過額	36		41
未払費用	27		24
貸倒引当金	4		4
建物	4		4
その他	170		233
繰延税金資産小計	1,039		1,208
評価性引当額	△398		△443
繰延税金資産合計	640		765
繰延税金負債
資産除去費用	△75		△93
固定資産圧縮積立金	△91		△91
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整	△0		-
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△174		△190
繰延税金資産(負債)の純額	466		574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
住民税均等割	0.7		0.6
評価性引当額の増減	2.7		1.4
連結子会社との税率差異	2.2		2.8
その他	△0.5		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.3		35.7