有価証券報告書-第34期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 1.上記取引は複合金融商品の組込デリバティブであり、時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 1.上記取引は複合金融商品の組込デリバティブであり、時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等及び先物相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等及び先物相場に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | クレジット・デフォルト・スワップ | ||||
| 売建 買建 | 3,000 - | 3,000 - | △103 - | 1,164 - | |
| 合計 | - | - | △103 | 1,164 | |
(注) 1.上記取引は複合金融商品の組込デリバティブであり、時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | クレジット・デフォルト・スワップ | ||||
| 売建 買建 | 3,000 - | 3,000 - | △254 - | 1,013 - | |
| 合計 | - | - | △254 | 1,013 | |
(注) 1.上記取引は複合金融商品の組込デリバティブであり、時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
| (受取)米ドル (支払)タイバーツ | 4,363 | 4,363 | 10 | 10 | |
| 合計 | - | - | 10 | 10 | |
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 (変動受取・固定支払) | 借用金 | |||
| 71,145 | 64,964 | 26 | |||
| 合計 | - | - | 26 | ||
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 (変動受取・固定支払) | 借用金 | |||
| 77,465 | 77,465 | △2,190 | |||
| 合計 | - | - | △2,190 | ||
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的 処理方法 | 通貨スワップ取引 | ||||
| (受取)米ドル (支払)香港ドル | 借用金 | 5,123 | 5,123 | △17 | |
| (受取)日本円 (支払)タイバーツ | 借用金 | 44,625 | 38,024 | △5,619 | |
| (受取)米ドル (支払)タイバーツ | 借用金 | 71,640 | 49,595 | 2,644 | |
| (受取)米ドル (支払)マレーシアリンギット | 借用金 | 7,617 | - | 42 | |
| 為替予約取引 | |||||
| (受取)米ドル (支払)マレーシアリンギット | 借用金 | - | - | - | |
| 合計 | - | - | △2,948 | ||
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等及び先物相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的 処理方法 | 通貨スワップ取引 | ||||
| (受取)米ドル (支払)香港ドル | 借用金 | 5,978 | 5,978 | △12 | |
| (受取)日本円 (支払)タイバーツ | 借用金 | 55,855 | 55,855 | △13,721 | |
| (受取)米ドル (支払)タイバーツ | 借用金 | 77,985 | 77,985 | 858 | |
| (受取)米ドル (支払)マレーシアリンギット | 借用金 | 54,761 | 54,761 | 7,034 | |
| 為替予約取引 | |||||
| (受取)米ドル (支払)マレーシアリンギット | 借用金 | 1,047 | 1,047 | 23 | |
| 合計 | - | - | △5,816 | ||
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等及び先物相場に基づき算定しております。