有価証券報告書-第51期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	271百万円		265百万円
貸倒引当金	146		171
未払事業税	23		58
減損損失	222		136
資産除去債務	156		165
繰越欠損金(注)1	333		294
関係会社出資	33		33
その他有価証券評価差額金	2		1
その他	429		251
繰延税金資産小計	1,620		1,379
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△199		△248
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△297		△211
評価性引当額小計	△496		△459
繰延税金資産合計	1,123		919
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△88		△130
商標権	△31		△17
顧客関連資産	△149		△113
資産除去債務	△75		△64
その他	△7		△5
繰延税金負債合計	△352		△331
繰延税金資産(負債)の純額	770		588

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	15	13	12	85	207	333
評価性引当額	-	-	4	6	2	186	199
繰延税金資産	-	15	8	6	82	21	133

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	8	6	24	12	17	224	294
評価性引当額	-	5	7	1	17	216	248
繰延税金資産	8	0	17	11	-	7	46

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.7(%)		30.7(%)
(調整)
のれん等	2.8		1.3
住民税均等割等	3.4		2.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		△0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
評価性引当額の増減	△23.8		3.2
その他	△0.6		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.2		36.9