有価証券報告書-第55期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	284百万円		278百万円
貸倒引当金	277		259
未払事業税	46		55
減損損失	186		188
資産除去債務	176		190
繰越欠損金(注)1	401		381
関係会社出資金評価損	33		-
株式報酬	42		56
その他	276		478
繰延税金資産小計	1,724		1,888
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△393		△355
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△352		△417
評価性引当額小計	△745		△773
繰延税金資産合計	978		1,115
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△86		△76
顧客関連資産	△8		△60
資産除去債務に対応する除却費用	△57		△55
その他	△20		△45
繰延税金負債合計	△173		△237
繰延税金資産(負債)の純額	805		877

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	0	8	6	59	80	245	401
評価性引当額	0	8	6	59	80	238	393
繰延税金資産	-	-	-	-	-	7	(※2)7

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	8	6	61	83	47	174	381
評価性引当額	8	6	61	83	47	149	355
繰延税金資産	-	-	-	-	-	25	(※2)25

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.7(%)
(調整)
のれん等	1.7		法定実効税率と税効果会
住民税均等割等	3.4		計適用後の法人税等の負
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		担率との間の差異が法定
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		実効税率の100分の5以
評価性引当額の増減	2.6		下であるため注記を省略
その他	3.0		しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.2