有価証券報告書-第60期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	428,136	443,194
「その他」の区分の売上高	46,365	48,802
セグメント間取引消去	△24,319	△25,597
連結財務諸表の売上高	450,182	466,399

(単位:百万円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	39,138	38,187
「その他」の区分の利益	1,887	1,084
セグメント間取引消去	△224	154
全社費用(注)	△2,656	△3,596
連結財務諸表の営業利益	38,145	35,830

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社に係る費用等であります。
(単位:百万円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	350,533	378,403
「その他」の区分の資産	18,535	18,783
セグメント間取引消去	△4,316	△3,578
全社資産(注)	95,506	93,985
連結財務諸表の資産合計	460,259	487,594

(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社における長期投資資金(投資有価証券)、連結子会社㈱ベネッセコーポレーションの通信教育事業等の販売管理システムであります。
なお、連結子会社㈱ベネッセコーポレーションの通信教育事業等の販売管理システムは、開発途中のため各報告セグメントに配分しておりません。
(単位:百万円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額(注)		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	12,207	13,688	1,088	1,163	△72	△80	13,223	14,771
のれんの償却費	3,734	2,574	―	21	-	-	3,734	2,596
持分法適用会社への投資額	278	308	755	838	-	-	1,034	1,146
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	22,428	27,161	801	2,033	566	2,720	23,796	31,915

(注) 「調整額」は、次のとおりであります。
(1) 減価償却費の調整額には、セグメント間取引に係る未実現損益の消去(前連結会計年度△309百万円、当連結会計年度△318百万円)、報告セグメントに帰属しない持株会社における減価償却費(前連結会計年度237百万円、当連結会計年度238百万円)が含まれております。
(2) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額には、連結子会社㈱ベネッセコーポレーションの通信教育事業等の販売管理システム開発に係る投資額(前連結会計年度711百万円、当連結会計年度2,892百万円)、セグメント間取引に係る未実現損益の消去(前連結会計年度△337百万円、当連結会計年度△249百万円)、報告セグメントに帰属しない持株会社における設備投資(前連結会計年度192百万円、当連結会計年度77百万円)が含まれております。
なお、連結子会社㈱ベネッセコーポレーションの通信教育事業等の販売管理システム開発に係る投資額は、開発途中のため各報告セグメントに配分しておりません。