有価証券報告書-第47期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	228百万円	273百万円
貸倒引当金	3,651	3,561
未払事業税	181	235
賞与引当金	415	472
減価償却超過額	419	441
貸倒償却否認額	995	929
その他有価証券評価差額金	-	111
その他	1,723	1,726
繰延税金資産小計	7,616	7,752
評価性引当額	△211	△249
繰延税金資産合計	7,404	7,502
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△254	-
繰延ヘッジ損益	△189	△282
リース譲渡の収益及び費用の額の計算の特例	△2,494	△1,707
繰延税金負債合計	△2,938	△1,990
繰延税金資産の純額	4,466	5,511

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	同左