有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	273百万円	187百万円
貸倒引当金	3,561	3,527
未払事業税	235	154
賞与引当金	472	499
減価償却超過額	441	516
貸倒償却否認額	929	937
その他有価証券評価差額金	111	-
その他	1,726	2,174
繰延税金資産小計	7,752	7,997
評価性引当額	△249	△301
繰延税金資産合計	7,502	7,695
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△1,531
繰延ヘッジ損益	△282	△237
リース譲渡の収益及び費用の額の計算の特例	△1,707	△1,265
その他	△138	△108
繰延税金負債合計	△2,128	△3,143
繰延税金資産の純額	5,373	4,552

(注)前連結会計年度の金額は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	同左