有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	93百万円	76百万円
貸倒引当金	3,554	3,523
未払事業税	220	142
賞与引当金	422	445
減価償却超過額	44	79
貸倒償却否認額	929	937
その他有価証券評価差額金	111	-
その他	1,479	1,874
繰延税金資産小計	6,856	7,080
評価性引当額	-	-
繰延税金資産合計	6,856	7,080
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△1,531
繰延ヘッジ損益	△282	△237
リース譲渡の収益及び費用の額の計算の特例	△1,707	△1,265
繰延税金負債合計	△1,990	△3,034
繰延税金資産の純額	4,865	4,046

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	同左