訂正有価証券報告書-第41期(2021/01/01-2021/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	60,632	千円		32,929	千円
賞与引当金	401,714			427,799
役員賞与引当金	8,013			9,902
原材料	2,522			2,617
仕掛品	1,014			15,448
貸倒引当金	1,226			1,222
未払費用	61,254			64,896
投資有価証券	201,609			201,675
会員権	1,272			1,273
退職給付に係る負債	67,282			60,429
税務上の繰越欠損金(注)	40,547			42,032
減損損失	89,822			88,182
敷金保証金	9,867			10,201
その他	167,449			198,317
繰延税金資産小計	1,114,230			1,156,929
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△35,696			△42,032
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△289,246			△326,791
評価性引当額小計	△324,943			△368,823
繰延税金資産合計	789,287			788,105
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△2,857			△2,707
国庫補助金等圧縮積立金	-			△1,416
その他有価証券評価差額金	△116,736			△166,839
その他	△2,137			-
繰延税金負債合計	△121,731			△170,964
繰延税金資産の純額	669,693			617,141
繰延税金負債の純額	△2,137			-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	4,850	-	-	-	-	35,696	40,547
評価性引当額	-	-	-	-	-	△35,696	△35,696
繰延税金資産	4,850	-	-	-	-	-	4,850

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	42,032	42,032
評価性引当額	-	-	-	-	-	△42,032	△42,032
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。