有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	119,705	千円		119,380	千円
未払事業税	47,749	千円		80,775	千円
未払社会保険料	18,120	千円		21,067	千円
決算賞与	35,304	千円		59,668	千円
未払役員退職慰労金	8,137	千円		8,137	千円
関係会社株式評価損	9,095	千円		9,095	千円
投資有価証券評価損	12,563	千円		12,563	千円
税務上の無形固定資産	-	千円		77,956	千円
その他	22,653	千円		21,295	千円
繰延税金資産小計	273,330	千円		409,940	千円
評価性引当額	△14,705	千円		△14,986	千円
繰延税金資産合計	258,624	千円		394,953	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△20,338	千円		△40,097	千円
繰延税金負債合計	△20,338	千円		△40,097	千円
繰延税金資産の純額	238,286	千円		354,856	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-%		29.9 %
(調整)
住民税均等割	-%		0.6 %
欠損金子会社の未認識税務利益	-%		0.4 %
その他	-%		1.2 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%		32.1 %

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異は法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。