有価証券報告書-第46期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	106,413	千円		105,834	千円
未払事業税	23,328	千円		38,442	千円
未払社会保険料	16,927	千円		16,326	千円
決算賞与	839	千円		-	千円
未払役員退職慰労金	8,137	千円		8,137	千円
関係会社株式評価損	12,087	千円		11,478	千円
投資有価証券評価損	12,563	千円		12,563	千円
出資金評価損	-	千円		734	千円
税務上の無形固定資産	23,488	千円		3,262	千円
その他	25,920	千円		25,194	千円
繰延税金資産小計	229,706	千円		221,974	千円
評価性引当額	△18,258	千円		△18,664	千円
繰延税金資産合計	211,448	千円		203,309	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△27,084	千円		△20,375	千円
繰延税金負債合計	△27,084	千円		△20,375	千円
繰延税金資産の純額	184,363	千円		182,933	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
住民税均等割	0.8	%		0.9	%
欠損金子会社の未認識税務利益	1.1	%		1.5	%
連結子会社の税率差異	1.2	%		0.7	%
その他	0.8	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8	%		33.2	%